GUÍA: Regulación Cripto en Argentina
Hay una regulación global que arranca en 2026 y que va a cambiar para siempre la forma en que movemos plata digital.
"No importa si usás Wise, Payoneer, un banco digital europeo o una billetera cripto."
La era del "nadie sabe lo que tengo afuera" se terminó.
CRS 2.0, CARF y DAC8
Tres normas internacionales que buscan que ningún país pierda recaudación por culpa del dinero digital.
Common Reporting Standard
Crypto-Asset Reporting Framework
Directiva Europea
1 de Julio 2025
Argentina ya firmó su adhesión al CRS 2.0
Esto nos toca de cerca.
Las 3 normas que tenés que conocer
¿Qué es CRS 2.0?
Common Reporting Standard
Es la versión nueva del estándar internacional de intercambio automático de información financiera.
El CRS original existe desde 2014. Más de 100 países intercambian información de cuentas bancarias.
🆕 La novedad del 2.0: ahora incluye activos digitales como dinero electrónico, fintech y ciertos productos tokenizados.
¿Qué es CARF?
Crypto-Asset Reporting Framework
Es un estándar específico de la OCDE para que los exchanges y custodios cripto reporten identidad, saldos y operaciones de sus usuarios.
Argentina NO firmó el CARF
Sí, escuchaste bien. Argentina firmó CRS 2.0 pero NO está en la lista de países que se comprometieron a implementar CARF.
Ver los 54 países que SÍ firmaron CARF▼
Actualizado al 11 de diciembre de 2025 | Fuente: OCDE
Países de Latinoamérica que firmaron:
Argentina es uno de los pocos países de la región que NO firmó CARF, mientras que Brasil, Chile, Colombia, Costa Rica y Panamá sí lo hicieron.
¿Qué es DAC8?
Directiva Europea
Es la normativa de la Unión Europea que obliga a proveedores de cripto y fintech en la UE a recopilar datos desde el 1 de enero de 2026 y reportarlos en 2027.
En términos simples:
Todo lo digital queda bajo el mismo nivel de vigilancia que un banco tradicional.
CRS 2.0
Fintech y dinero electrónico
CARF
Exchanges de criptomonedas
2026 vs 2027 — Dos etapas distintas
Antes de seguir, necesito que entiendas algo fundamental: esto tiene dos etapas y mucha gente las confunde.
Año de RECOLECCIÓN
1 ENERO 2026 = Empieza la recolección
DAC8 en la UE entra en vigencia
CRS 2.0 arranca en muchas jurisdicciones
CARF comienza su implementación
⚡ Las plataformas empiezan a juntar toda tu información: nombre, residencia fiscal, saldos, movimientos... TODO.
Año de INTERCAMBIO
ARCA recibe y cruza información
UE: primer intercambio antes del 30 sept 2027
58 países intercambiarán info bajo CARF
ARCA cruza: lo que declaraste vs. lo reportado
📬 ARCA recibe automáticamente información de tus cuentas en el exterior. Sin pedirla. Sin investigarte. Llega sola.
RESUMEN EN UNA FRASE
En 2026 empiezan a recolectar tus datos
En 2027 empiezan a intercambiarlos y cruzarlos
Esto no es "capaz que pasa". Es un cronograma que ya está firmado.
Por que esto te afecta
mas cuentas reportables
mas volumen de datos
Asi de simple funciona:
Recibis dinero en una plataforma extranjera
La plataforma registra tu identidad, residencia fiscal y saldos
ARCA lo recibe automaticamente en 2027
No hace falta que ARCA te investigue. La informacion llega sola.
¿Qué plataformas reportan y cuáles no?
Lo importante no es el nombre de la empresa, es la JURISDICCIÓN donde está regulada.
Plataformas reguladas en la Unión Europea
Lituania, Países Bajos, Alemania, Irlanda, etc
Alcanzadas por DAC8
Deben reportar desde 2026
Datos viajan a Argentina vía CRS 2.0
💡 Irlanda es parte de la UE — esto es importante porque mucha gente cree que no.
Wise
Reino Unido 🇬🇧
UK no pertenece a la UE desde el Brexit. Por lo tanto, DAC8 no aplica directamente.
Pero UK SÍ forma parte del marco CRS como jurisdicción adherente.
Conclusión: Wise debe identificar usuarios argentinos → reporta al fisco británico → el fisco británico manda la info a ARCA.
Payoneer
⚠️ EL CASO MÁS COMPLEJO
Payoneer tiene DOS entidades distintas que te afectan de manera diferente
Tu CUENTA Payoneer
(donde tenés el saldo USD)
Entidad: Payoneer Inc.
País: Estados Unidos 🇺🇸
Regulación: FATCA (NO CRS)
NO aplica CRS
Tu TARJETA Mastercard
(la tarjeta física/virtual)
Entidad: Payoneer Europe Limited
País: Irlanda (UE) 🇮🇪
Regulación: CRS 2.0 y DAC8
SÍ aplica CRS
📋 La regla práctica que tenés que recordar:
Si SOLO usás tu cuenta Payoneer (sin usar la tarjeta):
Todos los movimientos se reportan únicamente bajo FATCA. ARCA recibe info limitada.
Si usás la tarjeta Mastercard:
Esos movimientos pueden reportarse bajo CRS a Argentina. Es la entidad europea la que reporta.
Timeline confirmado por Payoneer: Comenzará a cumplir con CRS desde el 1/1/2026, con primeros reportes en 2027.
⚠️ Los reportes NO son retroactivos. Solo desde 1/1/2026 en adelante.
PayPal
Estados Unidos 🇺🇸
🕳️ El gran agujero del sistema: Estados Unidos NO participa del CRS
Es el único país grande que se quedó afuera. Ellos tienen FATCA, que es bilateral, no multilateral.
Argentina firmó FATCA con EE.UU. en 2022 (operativo desde oct 2025), pero el intercambio es más limitado que el CRS.
Conclusión: PayPal NO reporta por CRS, pero podría llegar información por FATCA si tenés montos significativos.
¿Y las cripto?
Dinero electronico y fintech
Criptoactivos y exchanges
Tiene su propio sistema local: PSAV (Proveedores de Servicios de Activos Virtuales)
¿Que significa en la practica?
Exchanges internacionales (BingX, KuCoin, MEXC, CoinEX, etc)
NO reportan automaticamente a Argentina
Apps argentinas o sede en Argentina (Lemon, Ripio, Belo, Binance, Airtm, Bybit, etc)
SI reportan a UIF y ARCA (regulacion PSAV local)
VER listado PSAV actualizadoAutocustodia pura (cold wallet, DEX)
Sin reporte mientras no toque intermediario regulado
¿Puede cambiar? Si. Argentina podria firmar CARF en cualquier momento. Pero HOY, esa es la situacion.
¿Qué información van a reportar?
Los 8 datos que van a compartir bajo CRS 2.0
Tu nombre completo
Tu dirección
Tu país de residencia fiscal
Tu CUIT/CUIL (número de identificación fiscal)
Tu fecha y lugar de nacimiento
El número de tu cuenta
El saldo al 31 de diciembre de cada año
Los ingresos brutos que recibiste en el año
No es solo "tenés cuenta"
Es TODO
Saldo, movimientos, ingresos.
Y esto se reporta automáticamente. No hace falta que ARCA te investigue.
La información llega sola.
¿Qué pasa si mentís sobre tu residencia?
"Bueno, le digo a la plataforma que vivo en otro país y listo"
No.
Las plataformas están obligadas a VALIDAR tu auto-certificación de residencia fiscal.
¿Cómo?
Tu dirección IP
Si entrás siempre desde Argentina, salta la alarma
Tu CUIT/CUIL
Si lo cargaste en la plataforma
Tus documentos de identidad
DNI, pasaporte verificado
Tu dirección de facturación
Datos de envío y facturación
Si detectan inconsistencias, pasan dos cosas:
Te reportan igual como residente argentino
Podés enfrentar acusaciones de evasión fiscal y declaración falsa
No vale la pena el riesgo.
5 mitos que debes descartar
"Si uso fintech en vez de banco, nadie ve nada"
CRS 2.0 incluye explicitamente fintech y dinero electronico. 58 jurisdicciones intercambian desde 2027.
"Esto es retroactivo, van a investigar todo mi historial"
Solo se reporta desde enero 2026. Lo anterior NO entra.
"Argentina firmo CARF, los exchanges cripto reportan"
FALSO. Argentina NO firmo CARF. Solo CRS 2.0. Los exchanges internacionales no reportan automaticamente.
"Payoneer reporta todo a Argentina"
Depende: cuenta USD = solo FATCA (limitado). Tarjeta Mastercard = CRS via Irlanda.
"Autocustodia = anonimato total"
Solo si NUNCA tocas un intermediario regulado. Muy dificil en la practica.
Que hacer AHORA
Estrategia practica para operar con privacidad
La estrategia de las 3 capas
Wallet Caliente
Hot WalletPara operaciones diarias y montos pequeños. Conectada a internet.
Ejemplos:
MetaMask, Trust Wallet, Phantom
Solo para uso activo
Wallet Fria
Cold WalletPara almacenamiento seguro a largo plazo. Sin conexion a internet.
Ejemplos:
Ledger, Trezor, Tangem
Maxima seguridad
Apps Hibridas
Autocustodia + Puente FiatFuncionan como wallet de autocustodia (DEX, no exchange). Solo reportan lo que pasa por el puente a pesos.
Ejemplos:
Beexo, Astropay, Vesseo, etc
Reporte parcial: vos elegis que pasa por el puente
Flujo recomendado de operaciones
Cold Wallet
Almacenamiento
Hot Wallet
Operaciones
App Hibrida
Conversion a fiat
Importante: Solo el ultimo paso (app hibrida) toca un intermediario que reporta. Mantene el minimo necesario ahi.
5 acciones concretas
Consegui una cold wallet
Es tu caja fuerte digital. Todo lo que no vas a usar en el corto plazo, guardalo ahi.
Ledger, Trezor o Tangem son las mas confiables
Separa tus operaciones cripto de tus pesos/dolares
Usa apps hibridas solo para lo que necesitas convertir. El resto, mantelo en autocustodia.
Menos exposicion = menos reporte
Identifica la jurisdiccion de cada plataforma que usas
Revisa los terminos y condiciones. Busca donde esta registrada la entidad.
UE = reporta por DAC8 | UK = reporta por CRS | USA = solo FATCA
Revisa tus movimientos antes de enero 2026
Desde esa fecha empieza la recopilacion formal. Ordena lo que puedas antes.
Los reportes NO son retroactivos
Considera exchanges P2P o DEX para operaciones cripto-cripto
Para operaciones que no necesitan tocar fiat, los exchanges descentralizados no reportan.
Uniswap, PancakeSwap, etc.
Resumen rapido
Plataforma en UE o UK
Reporta via CRS 2.0
Exchange cripto internacional
NO reporta (CARF no firmado)
App argentina (Lemon, Belo, etc)
Reporta a UIF/ARCA
Cold wallet / autocustodia
No reporta mientras no toque intermediario
DEX (Uniswap, etc)
No reporta
Payoneer cuenta USD
Solo FATCA (limitado)
Payoneer tarjeta Mastercard
Reporta via CRS (Irlanda)
Recordatorio:
2026
Empieza recoleccion
2027
Llega a ARCA
Tenes tiempo para ordenarte. Usa ese tiempo.
FUENTES VERIFICADAS
OCDE - Lista de signatarios CRS 2.0 (julio 2025)
OCDE - Lista de signatarios CARF-MCAA
Payoneer Customer Service (dic 2025)
PWC Luxembourg - DAC8 Compliance
GUIA: Regulacion Cripto en Argentina
Informacion actualizada a diciembre 2025